예탁결제사업

□ 집중예탁 : 증권회사 등 증권 등의 매매를 영업으로 하는 자가 보유증권 등을 중앙예탁기관(한국예탁결제원)에 집중하여 예탁하는 것

□ 증권결제 : 증권거래에 의한 자금의 유통과정에서 매매에 따른 거래당사자간의 채권ㆍ채무 관계가 발생하는데 이러한 채권ㆍ채무관계를 '증권의 인도'와 '대금의 지급'이라는 가치 교환 행위를 통해 종결시키는 것(자본시장법 제297조)

□ 계좌 간 대체(book-entry delivery) : 증권대체결제제도에 있어서 중앙예탁기관에 계좌를 개설한 계좌설정자 상호간에 예탁증권 등의 이동사유가 발생하였을 경우 예탁증권 등의 범위 내에서 실물의 이동없이 당해 증권 등의 실물수수에 갈음하여 전표로써 계좌간에 대체하는 것

□ 예탁자(預託者) : 유가증권의 예탁·반환 및 계좌대체 등을 위하여 한국예탁결제원의 승인을 얻어 계좌를 개설한 자(자본시장법 제309조 제1항)로서 예탁결제제도의 성질상 금융투자업자, 은행, 보험회사, 기관투자자, 기타 이에 준하는 외국법인과 외국예탁결제기관 등 법인으로 한정됨(예탁업무규정 제10조 제1항)

□ 예탁자계좌부(預託者計座簿) : 예탁자가 예탁한 유가증권에 대한 권리상태 및 증감사항을 명확히 하기 위하여 자본시장법 제309조 제3항 및 동법 시행규칙 제25조에 의거 한국예탁결제원이 예탁증권에 대하여 예탁자별로 작성, 비치하고 소정의 기재사항을 기록하여야 하는 법적장부

□ 예탁자통신시스템(SAFE) : 한국예탁결제원과 예탁자간 증권예탁결제 업무를 수행하기 위해 한국예탁결제원이 설치, 운용하는 전산 업무처리 시스템

□ 예탁지정(預託指定) : 한국예탁결제원이 제공하는 증권의 예탁, 계좌대체 및 각종 권리행사 서비스를 향유하고자 하는 발행회사가 자신이 발행한 증권을 한국예탁결제원에 예탁대상증권으로 지정하여 줄 것을 요청하고 한국예탁결제원이 이를 심사하여 예탁대상증권으로 지정하는 절차

□ 채권등록예탁 시스템 자동화(STP) : 발행회사가 예탁자통신시스템(SAFE)에 접속하여 등록발행내역 통보, 등록업무처리과정 모니터링, 전자인수계약서 작성 및 관리 등의 업무를 할 수 있도록 하는 쌍방향 네트워크방식의 등록업무 처리형태

□ 기업어음 발행자 등록시스템 : 기업어음중개기관에 의해 입력된 기업어음 발행정보를 기업어음 발행회사가 SAFE에 접속하여 직접 등록·확인하는 시스템으로 종전 기업어음 예탁의 참가자(예탁자, 중개기관, 한국예탁결제원)에서 발행회사를 추가하여 기업어음 발행정보의 정확성을 제고하고 사고어음의 예탁방지 및 즉시 발견체계를 구축하여 예탁의 안정화를 도모

□ 의무예탁제도 : 기존 보호예수업무(자본시장법 제296조 제7호)를 예탁시스템으로 편입·전환하는 제도로서 의무보호예수의 취지 및 실질은 그대로 유지하면서 증권의 無卷化, 발행회사의 실물증권 발행비용 절감, 빈번한 실물증권 이동에 따른 업무처리의 비효율성 방지, 의무보호예수증권 관리체계의 법적불안정성 제거 등이 가능하게 됨

자산운용산업 지원사업

□ 글로벌 투자지원 플랫폼 : 역외펀드투자자와 외국운용회사간 펀드의 설정·환매 관련 업무처리를 지원하기 위하여 개발된 플랫폼으로서 유로클리어가 운영하는 펀드세틀(FundSettle)이 대표적임

□ 역외펀드(off-shore fund) : 외국운용회사가 국내에서 자금을 모아서 우리나라 이외 역외시장에서 외국통화로 설정한 외국펀드로서 국내법을 적용받지 않으며 통상 세금이나 각종 규제를 피할 목적으로 조세회피지역 등 제3국에 설립

□ SWIFT(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) : 금융기관의 금융거래에 대한 메시지 통신을 국제적인 네트워크로 제공하는 기관으로서 특히 국제 금융기관간 금융거래의 표준으로 기능

□ 유로클리어(Euroclear) : 세계 최대의 국제 예탁 결제기관(ICSD : International Central Securities Depository)으로서 전 세계 금융기관을 대상으로 증권예탁, 청산결제, 증권대차, 담보관리 등의 서비스를 제공

□ CCF(Computer to Computer Facility) : 기관 상호간에 전용 통신회선을 이용하여 電文을 송수신하는 업무처리 방식을 의미하며 H2H(Host to Host)라고도 불리며 편리하게 대량의 데이터를 송수신할 수 있으며 정보 보안성이 아주 높음

□ 헤지펀드(Hedge Fund) : 투자 위험 대비 높은 수익을 추구하는 적극적 투자자본 성격의 집합투자기구(펀드)를 의미하며 통상 투자지역이나 투자대상 등 당국의 규제를 거의 받지 않고 고수익을 노리지만 투자위험도 높은 게 특징

□ 프라임브로커(Prime Broker : 전담중개업자) : 헤지펀드 등을 대상으로 증권대여, 자금지원, 헤지펀드 재산의 보관․관리, 매매체결․청산․결제, 펀드투자자에 대한 보고(Reporting) 등 종합금융서비스를 연계·제공하는 업무를 수행하는 기관

□ 계좌관리대리인 : 집합투자업자와 신탁계약을 체결한 프라임브로커가 자신의 명의로 예탁계좌(신탁분)을 개설하고 동 계좌의 관리권한을 위임하는 계약을 체결한 재보관기관으로서 통상 수탁회사가 이에 해당

국제간 예탁결제사업

□ 국제간 예탁결제 : 국제간 예탁결제란 하나의 거래당사자 또는 모든 거래당사자가 소재한 국가 이외의 타 국가에서 행하여지는 거래에 따른 증권예탁결제임. 국제간 예탁결제제도의 이용방식은 크게 국제보관기관 이용방식, 국제중앙예탁기관 이용 방식, 각국의 중앙예탁기관 이용 방식의 3가지로 분류할 수 있으며, 현재 우리나라는 국제보관기관 이용방식과 국제중앙예탁기관 이용방식을 활용하여 국제간 예탁결제 서비스를 제공하고 있음

□ DR(Depositary Receipts; 증권예탁증권) : 해외투자자의 편의를 위해 기업이 국내에서 발행한 주식(Underlying shares : 원주)을 대신하여 외국에서 발행하는 것으로, 원주와 상호 전환이 가능한 증권을 DR(증권예탁증권)이라고 말함. 국내증권 그대로 해외증권시장에 상장할 경우 법률, 제도, 세금 등의 복잡한 문제가 제기되어 원활한 유통이 불가능하므로 원주식을 보관하고 이를 근거로 하여 예탁기관이 증권예탁증권을 발행함. 원주를 보관하는 원주보관기관과 DR을 발행하는 예탁기관이 DR소유자의 증권예탁증권관련 배당금, 유․무상증자, 의결권 등을 처리함. 발행회사가 미국시장에서 발행하면 ADR, 유럽시장에서는 EDR, 대만시장에서는 TDR이라고 함

□ KDR(Korean Depositary Receipts; 한국증권예탁증권) : DR(증권예탁증권)의 한 종류로 외국기업의 한국상장을 위한 DR을 말함. 자본시장법에서는 증권예탁증권을 “증권을 예탁받은 자가 그 증권이 발행된 국가 외의 국가에서 발행하는 것으로서 예탁받은 증권에 관련된 권리가 표시된 것”으로 정의하고 자본시장법상 유가증권에 포함하고 있음. 또한 자본시장법 제298조 제2항에 의해 한국예탁결제원은 KDR의 유일한 발행기관으로서의 역할을 수행하고 있음

□ 원주보관기관 : DR예탁기관의 DR발행 시 DR 발행의 근거가 되는 원주를 DR 예탁기관과의 보관계약에 따라 보관하는 기관으로 발행회사가 소재한 국가의 은행이나 중앙기관이 이러한 업무를 담당하고 있음.

□ STP(Straight Through Processing) : 증권거래에 있어서 증권회사와 투자기관 및 수탁은행 간 매매체결에서 결제에 이르는 전 과정을 표준화된 메시지 포맷에 의하여 데이터를 송․수신함으로써 수작업의 개입없이 거래의 처음단계부터 결제나 자산관리 등의 최종 단계까지의 업무가 이음새 없이(seamless)효율적인 구조로 처리되는 것임. 서로 다른 환경의 시스템간 자동적으로 데이터를 연결시킴으로써 front office, middle office 및 back office의 경계를 허물고 관련 금융기관간 데이터 커뮤니케이션 대통합이 이루어지게 됨

□ SWIFT(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) :  금융기관이 금융거래에 관한 메시지 통신(금융메시징 서비스)을 국제적인 네트워크를 통해 제공하는 조직으로 금융기관을 대상으로 하는 금융메시지의 서비스 제공자임

증권대행사업

□ 증권대행업무 : 명의개서대리인의 업무가 주주명부관리업무 외에 증권발행대행, 배당금 지급대행 등으로 확대됨에 따라 이를 포괄하는 의미로 명의개서대리인이 취급하는 업무를 증권대행업무라고 하며, 구체적으로는 명의개서, 질권의 등록 및 신탁재산의 표시, 주주에 관한 제신고 처리 및 확인증명서 발급, 사고증권의 처리에 관한 업무, 예비증권의 보관관리, 주권의 발행 및 교부, 회수증권의 폐기 및 소각, 해외증권 관련주식 발행업무, 주주권 행사와 관련한 제통지(신주배정통지서, 배당금지급통지서, 주총참석장 등), 기타 이에 부수되는 업무를 들수 있음

□ 명의개서대리인제도 : 발행회사를 대신하여 주주명부와 명의개서 등의 주식사무를 대행하는 법률상 제도로서 상법상 모든 주식회사는 정관규정에 의거하여 명의개서대리인을 둘 수 있으며, 특히 거래소 상장예정회사 또는 금융협회 프리보드예정회사는 상장예비심사 또는 상장신청시 명의개서대행계약서를 제출하도록 하여 상장요건으로 정하고 있음

□ 전자발행서비스 : 주주가 명의개서대행회사로부터 미교부주권을 직접 수령하지 않고 본인의 증권회사 계좌로 예탁을 의뢰할 수 있는 서비스로서 대행예탁이라고도 말하며, 발행회사가 주주의 의뢰를 받아 주주의 실명번호 및 증권회사 계좌번호를 취합하여 미교부주권을 주주의 증권회사 계좌로 예탁을 의뢰할 수 있는 서비스로서 일괄 대행예탁이 포함됨

□ 미수령주식 : 무상증자, 주식배당 등으로 발생한 주식을 주주가 이사 등의 사유로 통지를 받지 못했거나, 상속인이 상속내용을 모르고 찾아가지 않아 예탁원이 보관하고 있는 주식으로서 전체 미수령주식의 총수 대비하여 주주가 실제로 수령한 주식 총수의 비율인 교부율의 근거 자료가 됨

□ IPO(Initial Public Offering) : 주식공개나 기업공개를 의미하고 한국에서는 주로 코스닥에 등록한다는 의미로 많이 쓰임. 즉 한국거래소에 상장신청을 하는 절차를 의미함

파생상품시장 지원사업

□ Repo(Repurchase agreement) : 증권을 담보로 제공하고(또는 제공받고) 자금을 차입(또는 대여)하는 단기자금거래로 환매조건부매매라고 함. Repo거래는 선진국에서 가장 안전하고 효율적인 단기금융의 수단으로 인식되고 있으며, 채권시장 및 파생금융상품시장에서 그 활용도가 매우 높음. 우리나라에서는 금융기관간 거래가 이루어지는 기관간Repo시장, 금융기관이 자신들의 고객들과 거래하는 대고객Repo시장, 한국은행이 공개시장조작의 일환으로 수행하는 한국은행 Repo시장이 있음

□ 콜(Call) : 콜이란 금융기관의 신용만으로 단기자금을 차입/대여하는 거래임. 금융기관이 ‘부르면 대답한다’는 식으로 극히 단기로 회수할 수 있는 자금거래이기 때문에 콜이라고 함. 자금공급자 측에서는 콜론(Call Loan), 자금차입자 측에서는 콜머니 (Call Money)라고 부르며 콜 거래기간은 1일에서부터 15일까지이나 1일물이 대부분인 초단기 자금거래임

□ 증권대차거래 : 증권을 보유한 기관(대여자)이 시장 투자 전략의 일환으로 증권을 필요로 하는 기관(차입자)에게 일정 기간 후 상환을 조건으로 수수료를 받고 유가증권을 빌려주는 거래. 즉, 대차거래란 연기금이나 투신사 등 주식을 장기로 보유하는 기관이 한국예탁결제원 등 중개기관의 중개를 통해 그 증권을 필요로 하는 투자자들에게 일정한 수수료를 받고 특정 기간 증권을 빌려주는 것을 말함

□ ELW(Equity-Linked Warrant : 주식워런트증권) : 개별 유가증권종목 또는 주가지수와 연계하여 미리 매매 시점과 행사 가격을 정한 후 정해진 방법에 따라 해당 주식을 사고 팔 수 있는 권리가 주어진 증권

□ 신종파생결합증권(ELS/DLS, Equity-Linked Securities : 주가지수연계증권) : 주가지수의 변동과 연계하여 수익이 결정되는 신종 유가증권. 자산의 대부분을 채권 등 안전한 곳에 투자하고 일부를 주식이나 파생상품에 투자해 가급적 원금을 지키면서 +∝의 수익을 얻도록 설계된 상품. (Derivative-Linked Securities : 파생결합증권) : 실물자산(원유, 금, 옥수수 등), 통화(환율), 이자율 등과 연계되어 수익이 결정되는 파생상품. DLS는 원금 보장형과 비보장형이 있는데 대상자산의 변동성이 높은 만큼 주로 원금보장형이 출시됨

□ 투자은행(Investment Bank) 협의의 투자은행은 인수한 증권의 매출로 자금을 모집하여 기업에 자금을 공급하는 금융기관을 말하며 예금을 수취하여 대출 형태로 기업 자금을 공급하는 상업은행과 구분된다. 광의의 투자은행은 기업의 발생, 성장, 변경, 구조조정 등 전 과정에서 금융업무 일체에 대한 일체 주선 및 자문을 하는 금융기관으로 기업공개, 유상증자 및 회사채 인수, M&A중개 등의 업무를 수행한다. 최근 금융기법의 발달로 투자은행은 펀드판매, 투자자문, 대량매매체결중개, 헤지펀드 운용, 투자, PF금융 주선자문 등 다양한 업무를 수행함

기 타

□ RMS(내부통제시스템, Risk Management System) : 재무리스크 및 운영리스크 사전감지 및 내부통제기준등 관련법규 준수여부를 실시간으로 모니터링하는 시스템

□ BSC(성과관리시스템, Balanced Score Card) : 균형적인 관점에서 전략을 구체화하고 전략과 연계된 성과지표를 개발하여 전략을 실행하고 조직의 변화를 관리하는 성과관리의 도구

□ EIS(경영자정보시스템, Executive Information System) : 경영자의 의사결정을 적시에 효과적으로 지원하도록 내·외부 핵심정보를 통합하여 제공하는 시스템

□ BRP(전사적자원관리시스템, Enterprise Resources Planning) : 기업의 전 부문에 걸쳐 독립적으로 운영되던 시스템을 하나로 통합하여 기업내의 자원의 활용도를 극대화하고자 하는 경영혁신기법으로, 우리원은 인사, 예산, 회계, 세무, 자산관리 시스템을 통합하여 관리

□ KMS(지식예탁샘, Knowledge Management System) : 종합적인 지식관리 및 정보시스템간의 연계 강화를 통한 지식경영을 추진하여 경쟁력을 강화하고 기업가치를 증대하고자 구축된 전사 지식관리 시스템